Poznámky Úč PODV 3-01

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke

Čl. I (1) (6) Všeobecné informácie

Čl. I (1)

Obchodné meno účtovnej jednotky: CHEMINVEST, a. s.

Sídlo účtovnej jednotky: Sokolovská 2, 066 01, Humenné

Opis hospodárskej činnosti v nadväznosti na predmet podnikania prenájom a prevádzkovanie vlstných nehnuteľnosti

Čl. I (6)

Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia

IČO

DIČ

Názov položky

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Priemerný prepočítaný počet zamestnancov

Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:

2

2

Počet vedúcich zamestnancov

1

1

Čl. I (2) Podniky, v ktorých je účtovná jednotka neobmedzene ručiacim spoločníkom

Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

Čl. I (2) Podniky, v ktorých je účtovná jednotka neobmedzene ručiacim spoločníkom:

Obchodné meno

Sídlo

Právna forma

Ostatné skutočnosti

Čl. I (3) (4) Dátum schválenia účtovnej závierky a právny dôvod

Čl. I (3) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 29.05.2023

Čl. I (4) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky

riadna mimoriadna priebežná

Čl. I (5) Údaje o skupine

Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

Čl. (5) a) Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za najväčšiu skupinu, ktorej súčasťou je účtovná jednotka ako dcérska účtovná jednotka:

(5) b) Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za najmenšiu skupinu, ktorej súčasťou je účtovná jednotka ako dcérska účtovná jednotka a ktorá je tiež začlenená do skupiny účtovných jednotiek uvedených v písmene a):

(5) c) Adresa, kde sa môže vyžiadať kópia konsolidovaných účtovných závierok uvedených v písmenách a) a b):

(5) d) Účtovná jednotka je materskou účtovnou jednotkou

Áno Nie

Účtovná jednotka je oslobodená od povinnosti zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku a konsolidovanú výročnú správu podľa § 22

Poznámky Úč PODV 3-01

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Áno Nie

Čl. II Informácie o prijatých postupoch

Čl. II (1) Nepretržité pokračovanie účtovnej jednotky

Čl. II (1) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti:

IČO

DIČ

Áno Nie

Čl. III Informácie, ktoré vysvetľujú a doplňujú položky súvahy

Čl. III (1) Informácie k údajom vykázaným na strane aktív

Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom majetku

Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – bežné obdobie

Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku

1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - bežné obdobie

Dlhodobý nehmotný majetok Riadok súvahy:

Aktivované náklady na vývoj

04

Softvér 05

Oceniteľné práva

06

Goodwill 07

Ostatný DNM 08

Obstarávaný DHM

09

Poskytnuté preddavky na DNM

10

Spolu

Prvotné ocenenie

Stav na začiatku účtovného obdobia

1,155

1,155

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

1,155

1,155

Oprávky

Stav na začiatku účtovného obdobia

1,155

1,155

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

1,155

1,155

Opravné položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na začiatku účtovného obdobia

Stav na konci účtovného obdobia

Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – predchádzajúce obdobie

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku

1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - predchádzajúce obdobie

Dlhodobý nehmotný majetok Riadok súvahy:

Aktivované náklady na vývoj

04

Softvér 05

Oceniteľné práva

06

Goodwill 07

Ostatný DNM 08

Obstarávaný DNM

09

Poskytnuté preddavky na DNM

10

Spolu

Prvotné ocenenie

Stav na začiatku účtovného obdobia

1,155

1,155

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

1,155

1,155

Oprávky

Stav na začiatku účtovného obdobia

1,155

1,155

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

1,155

1,155

Opravné položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na začiatku účtovného obdobia

Stav na konci účtovného obdobia

Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – bežné obdobie

Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku

1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - bežné obdobie

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Dlhodobý hmotný majetok Riadok súvahy:

Pozemky 12

Stavby 13

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí

14

Pestovateľské celky trvalých porastov

15

Základné stádo a ťažné zvieratá

16

Ostatný DHM 17

Obstarávaný DHM

18

Poskytnuté preddavky na DHM

19

Spolu

Prvotné ocenenie

Stav na začiatku účtovného obdobia

18,836

1,338,416

29,749

1,387,001

Prírastky

Úbytky

115,079

115,079

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

18,836

1,223,337

29,749

1,271,922

Oprávky

Stav na začiatku účtovného obdobia

529,024

19,724

548,748

Prírastky

53,695

3,645

57,340

Úbytky

115,079

115,079

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

467,640

23,369

491,009

Opravné položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na začiatku účtovného obdobia

18,836

809,392

10,025

838,253

Stav na konci účtovného obdobia

18,836

755,697

6,380

780,913

Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – predchádzajúce obdobie

Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku

1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce obdobie

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Dlhodobý hmotný majetok Riadok súvahy:

Pozemky 12

Stavby 13

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí

14

Pestovateľské celky trvalých porastov

15

Základné stádo a ťažné zvieratá

16

Ostatný DHM 17

Obstarávaný DHM

18

Poskytnuté preddavky na DHM

19

Spolu

Prvotné ocenenie

Stav na začiatku účtovného obdobia

18,836

1,338,416

29,749

1,387,001

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

18,836

1,338,416

29,749

1,387,001

Oprávky

Stav na začiatku účtovného obdobia

498,098

16,079

514,177

Prírastky

15,605

1,823

17,428

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

513,703

17,902

531,605

Opravné položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na začiatku účtovného obdobia

18,836

840,318

13,670

872,824

Stav na konci účtovného obdobia

18,836

824,713

11,847

855,396

Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - bežné obdobie

Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - bežné obdobie

Opravné položky podľa súvahových položiek pohľadávok

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Druh pohľadávky

Riadok súvahy

Stav OP na začiatku účtovného obdobia

Tvorba OP

Dôvod tvorby

Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti

Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva

Stav OP na konci účtovného obdobia

B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52)

41

B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45)

42

1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

43

1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

44

1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

45

2. Čistá hodnota zákazky (316A)

46

3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

47

4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

48

5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/

49

6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)

50

7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A,

375A, 378A) - /391A/

51

8. Odložená daňová pohľadávka (481A)

52

B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65)

53

13,082

140

13,222

B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57)

54

13,082

140

13,222

1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

55

1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

56

1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

57

13,082

140

13,222

2. Čistá hodnota zákazky (316A)

58

3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

59

4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

60

5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/

61

6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/

62

7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345,

346, 347) - /391A/

63

8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)

64

9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A,

378A) - /391A/

65

Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - predchádzajúce obdobie

Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - predchádzajúce obdobie

Opravné položky podľa súvahových položiek pohľadávok

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Druh pohľadávky

Riadok súvahy

Stav OP na začiatku účtovného obdobia

Tvorba OP

Dôvod tvorby

Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti

Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva

Stav OP na konci účtovného obdobia

B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52)

41

B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45)

42

1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

43

1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) -

/391A/

44

1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

45

2. Čistá hodnota zákazky (316A)

46

3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

47

4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A)

- /391A/

48

5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/

49

6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)

50

7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A,

375A, 378A) - /391A/

51

8. Odložená daňová pohľadávka (481A)

52

B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65)

53

12,998

84

12,998

B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57)

54

12,998

84

12,998

1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

55

1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) -

/391A/

56

1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/

57

12,998

84

12,998

2. Čistá hodnota zákazky (316A)

58

3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/

59

4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A)

- /391A/

60

5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/

61

6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/

62

7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345,

346, 347) - /391A/

63

8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)

64

9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A,

378A) - /391A/

65

Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - bežné obdobie

Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - bežné obdobie

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Názov položky

Riadok súvahy

V lehote splatnosti

Po lehote splatnosti

Pohľadávky spolu

Dlhodobé pohľadávky

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

45

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

43

Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ

44

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

47

Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

49

Iné pohľadávky

46, 48, 50, 51, 52

Dlhodobé pohľadávky spolu

Krátkodobé pohľadávky

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

57

1,167

16,437

17,604

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

55

Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ

56

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

59

Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

61

Sociálne poistenie

62

Daňové pohľadávky a dotácie

63

Iné pohľadávky

58, 60, 64, 65

158

158

Krátkodobé pohľadávky spolu

1,167

16,595

17,762

Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - predchádzajúce obdobie

Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - predchádzajúce obdobie

Názov položky

Riadok súvahy

V lehote splatnosti

Po lehote splatnosti

Pohľadávky spolu

Dlhodobé pohľadávky

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

45

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

43

Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ

44

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

47

Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

49

Iné pohľadávky

46, 48, 50, 51, 52

Dlhodobé pohľadávky spolu

Krátkodobé pohľadávky

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

57

708

19,099

19,807

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

55

Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ

56

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

59

Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

61

Sociálne poistenie

62

Daňové pohľadávky a dotácie

63

Iné pohľadávky

58, 60, 64, 65

164

164

Krátkodobé pohľadávky spolu

708

19,263

19,971

Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty

Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Názov položky

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce obdobie

Pokladnica, ceniny

2,108

5,808

Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky

391,443

206,965

Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované

Peniaze na ceste

Spolu

393,551

212,773

Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období

Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období

Opis položky časového rozlíšenia

Účty účtovej osnovy

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Náklady budúcich období dlhodobé, z toho:

(381A, 382A)

Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:

(381A, 382A)

1,094

444

zákony, KROS, poistenie majetku

1,094

444

Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:

(385A)

Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:

(385A)

Čl. III (2) Informácie k údajom vykázaných na strane pasív

Čl. III (2) a) Údaje o vlastnom imaní

Čl. III (2) a) 1.,3.,6. Údaje o vlastnom imaní

Čl. III (2) a) 1.,3.,6. Údaje o vlastnom imaní

Text

Hodnota BO

Hodnota PO

Základné imanie celkom

564,604

564,604

Počet akcií (a.s.)

16,606

16,606

Menovitá hodnota 1 akcie (a.s.)

34

34

Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť)

-

-

Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní

Hodnota upísaného vlastného imania

Počet upísaných akcií (a.s.)

Menovitá hodnota upísaných akcií (a.s.)

Iný titul zmeny vlastného imania

Hodnota splateného základného imania

564,604

564,604

Čl. III (2) a) 4.,7. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia

Čl. III (2) a) 4.,7. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia

V návrhu rozdelenia účtovného zisku sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky.

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Názov položky

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Návrh rozdelenia účtovného zisku

Účtovný zisk

Rozdelenie účtovného zisku

Bežné účtovné obdobie

Bežné účtovné obdobie

Prídel do zákonného rezervného fondu

Prídel do štatutárnych a ostatných fondov

46,906

Prídel do sociálneho fondu

Prídel na zvýšenie základného imania

Úhrada straty minulých období

Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov

Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom

Iné

Spolu

46,906

Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie

Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie

Názov položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Tvorba

Použitie

Zrušenie

Stav na konci účtovného obdobia

Dlhodobé rezervy, z toho:

Krátkodobé rezervy, z toho:

17,701

25,109

17,701

25,109

Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie

Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie

Názov položky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Tvorba

Použitie

Zrušenie

Stav na konci účtovného obdobia

Dlhodobé rezervy, z toho:

Krátkodobé rezervy, z toho:

4,921

15,780

3,000

17,701

Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti

Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti

Text

Hodnota BO

Hodnota PO

Záväzky do lehoty splatnosti

10,634

Záväzky po lehote splatnosti

-82,410

4,342

Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti

Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO

0

0 6

7

7

9

5

7

DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Súvahová položka záväzku

Spolu v tom

Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane

Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane

Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov BO

Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov PO

114 - Záväzky zo sociálneho fondu

541

541

117 - Odložený daňový záväzok

4,168

4,168

126 - Ostatné záväzky z obchodného styku

9,990

9,990

131 - Záväzky voči zamestnancom

2,535

2,535

132 - Záväzky zo sociálneho poistenia

1,250

1,250

133 - Daňové záväzky a dotácie

18,065

18,065

135 - Iné záväzky

21,875

21,875

Spolu:

58,424

53,715

4,709

Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku

Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku

Titul vzniku odloženého daňového záväzku

Výpočet a suma

Daňová zost. cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná

Iné:

Čl. III (2) f), (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke

Čl. III (2) f) , (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho

odpočítateľné

zdaniteľné

19,847

31,279

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:

zdaniteľné

-11,432

2,192

zdaniteľné

Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti

Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty

Sadzba dane z príjmov (v %)

21

21

Odložená daňová pohľadávka

Uplatená daňová pohdľadávka

Zaúčtovaná ako náklad

Zaúčtovaná do vlastného imania

Odložený daňový záväzok

Zmena odloženého daňového záväzku

Zaúčtovaná ako náklad

-2,401

6,569

Zaúčtovaná do vlastného imania

Iné

Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu

Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu

0

0

6

7

7

9

5

7

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Začiatočný stav sociálneho fondu

439

346

Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov

Tvorba sociálneho fondu zo zisku

Ostatná tvorba sociálneho fondu

Tvorba sociálneho fondu spolu

197

192

Čerpanie sociálneho fondu

95

99

Konečný zostatok sociálneho fondu

541

439

Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období

Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období

Názov položky

Účty účtovej osnovy

Hodnota BO

Hodnota PO

Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:

(383A)

Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:

(383A)

Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:

(384A)

Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:

(384A)

-35,914

-31,383

Čl. III (5) Informácie o odloženej dani

Čl. III (5) a) až e) Odložená daň

Čl. III (5) a) až e) Odložená daň

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov

Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov

Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predch. účtovných období, ku ktorým sa v predch. účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala

-2,401

460

Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich

Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka

4,168

6,569

Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov

Čl. III (5) f) a g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov

Čl. III (5) f), g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO

0

0

6

7

7

9

5

7

DIČ

2

0

2

0

5 1

0

6

0

2

Názov položky

Základ dane BO

Daň BO

Daň v % BO

Základ dane PO

Daň PO

Daň v % PO

Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho:

117,977

x

x

38,218

x

x

teoretická daň

x

21

x

7,606

21

Daňovo neuznané náklady

4,115

3,480

Výnosy nepodliehajúce dani

-3,300

-3,000

Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky

Umorenie daňovej straty

Zmena sadzby dane

Iné

-2,000

-2,479

Spolu

116,792

36,219

Splatná daň z príjmov

x

24,526

x

7,606

Odložená daň z príjmov

x

x

460

Celková daň z príjmov

x

24,526

x

8,066

Čl. IV Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky výkazu ziskov a strát

Čl. IV (1) Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch a nákladoch

Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácií nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov

Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:

Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:

Tržby z predaja služieb

241,736

230,438

ostatné výnosy

124,843

1,512

Finančné výnosy, z toho:

Kurzové zisky, z toho:

Kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:

Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov

Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov

Osobný náklad

Riadok výkazu ziskov a strát

Hodnota BO

Hodnota PO

Celková suma osobných nákladov, z toho:

15

74,648

69,706

- mzdy

16

41,726

41,223

- ostatné náklady na závislu činnosť

17

15,000

11,600

- sociálne a zdravotné poistenie

18

15,988

15,214

- sociálne zabezpečenie

19

1,934

1,669

Čl. IV (1) g) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby

Čl. IV (1) g) Významné položky nákladov za poskytnuté služby

0

0

6

7

7

9

5

7

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Položky nákladov

Hodnota BO

Hodnota PO

služby/ telefon, poštovné, techem , služby PO. /

36,937

16,811

Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti

Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti

Položky nákladov

Hodnota BO

Hodnota PO

odpisy

33,610

34,571

dane a poplatky

3,082

1,638

ostatné pol.

1,241

776

Čl. IV (1) i) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát

Čl. IV (1) i) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát

Položky nákladov

Hodnota BO

Hodnota PO

Kurzové straty spolu, z toho:

kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:

84

Čl. IV (2) Informácie k výške a charakteru položiek výnosov a nákladov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt

Čl. IV (2) Informácie k výške a charakteru položiek výnosov a nákladov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho:

366,576

231,950

tržby z predaja služieb

241,736

230,438

tržby z predaja DLHM

119,454

ostatné výnosy

5,386

1,512

výnosové úroky

Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho:

247,500

197,732

spotreba materiálu, energií

72,655

71,438

služby

36,937

16,812

ostatné náklady

74,648

69,706

dane a poplatky

3,082

1,820

odpisy

33,610

34,570

ostatné náklady na hosp. činnosť

2,557

2,526

ostatné náklady na finanč. činnosť

1,241

776

opravne položky k pohľadávkam

140

84

nákladove uroky

zost. hodnota predaného DLNM

23,730

Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou

Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Názov položky

Hodnota BO

Hodnota PO

Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:

náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky

4,000

3,300

iné uisťovacie audítorské služby

súvisiace audítorské služby

daňové poradenstvo

ostatné neaudítorské služby

Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve

Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve

Ak predmetom činnosti je dosahovanie iných výnosov ako sú výnosy z predaja výrobkov, tovarov a služieb, uvádza sa aj opis iných výnosov zahrňovaných do čistého obratu.

Názov položky

Riadok z výkazu ziskov a strát

Hlavná geografická oblasť odbytu

Hodnota BO

Hodnota PO

Čistý obrat celkom, z toho:

01

241,736

234,438

- Výrobky

04

- Tovar

03

- Služby

05

241,736

234,438

- Iné činnosti účtovnej jednotky

119,794

Čl. VII Informácie o transakciách so spriaznenými osobami, štatutárnymi, dozornými a inými orgánmi

Čl. VII (2) Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu

Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti – bežné obdobie

Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti z dôvodu výkonu ich funkcie vrátane plnení vyplývajúcich z dôchodkových programov pre bývalých členov týchto orgánov

Bežné účtovné obdobie

Druh odmeny/plnenia

Hodnota odmeny súčasných členov štatutárnych orgánov

Hodnota odmeny súčasných členov dozorných orgánov

Hodnota odmeny súčasných členov iných orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov štatutárnych orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov dozorných orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov iných orgánov

13,301

1,699

Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti – predchádzajúce obdobie

Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti z dôvodu výkonu ich funkcie vrátane plnení vyplývajúcich z dôchodkových programov pre bývalých členov týchto orgánov

Predchádzajúce účtovné obdobie

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Druh odmeny/plnenia

Hodnota odmeny súčasných členov štatutárnych orgánov

Hodnota odmeny súčasných členov dozorných orgánov

Hodnota odmeny súčasných členov iných orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov štatutárnych orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov dozorných orgánov

Hodnota plnenia bývalých členov iných orgánov

9,661

1,939

Čl. IX Prehľad o pohybe vlastného imania

Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – bežné obdobie

Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - bežné obdobie

Bežné účtovné obdobie

Položka vlastného imania

Účet účtovej osnovy

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Základné imanie

(411)

564,604

564,604

Zmena základného imania

+/-419

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

(/-/353)

Emisné ážio

(412)

Ostatné kapitálové fondy

(413)

Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

(421A, 422,

417A, 418)

112,921

112,921

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

(+/-414)

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

(+/-415)

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

(+/-416)

Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

(417A, 421A)

Štatutárne fondy

(423, 42X)

Ostatné fondy

(427, 42X)

279,640

30,152

309,792

Nerozdelený zisk minulých rokov

(428)

Neuhradená strata minulých rokov

(/-/429)

Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

r.100

30,152

65,700

95,852

Vyplatené dividendy

Ostatné položky vlastného imania

Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa

(+/-491)

Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – predchádzajúce obdobie

Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - predchádzajúce obdobie

Predchádzajúce účtovné obdobie

0

0

6

7

7

9

5

7

2

0

2

0

5

1

0

6

0

2

Položka vlastného imania

Účet účtovej osnovy

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prírastky

Úbytky

Presuny (+/-)

Stav na konci účtovného obdobia

Základné imanie

(411)

564,604

564,604

Zmena základného imania

+/-419

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

(/-/353)

Emisné ážio

(412)

Ostatné kapitálové fondy

(413)

Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

(421A, 422,

417A, 418)

112,921

112,921

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

(+/-414)

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

(+/-415)

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

(+/-416)

Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

(417A, 421A)

Štatutárne fondy

(423, 42X)

Ostatné fondy

(427, 42X)

261,183

18,457

279,640

Nerozdelený zisk minulých rokov

(428)

Neuhradená strata minulých rokov

(/-/429)

Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

r.100

18,457

8,535

26,992

Vyplatené dividendy

Ostatné položky vlastného imania

Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa

(+/-491)