Poznámky Úč PODV 3-01 IČO
DIČ
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke Čl. I (1) (6) Všeobecné informácie
Čl. I (1)
Obchodné meno účtovnej jednotky: CHEMINVEST, a. s.
Sídlo účtovnej jednotky: Sokolovská 2, 066 01, Humenné
Opis hospodárskej činnosti v nadväznosti na predmet podnikania prenájom a prevádzkovanie vlstných nehnuteľnosti
Čl. I (6)
Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:
2
2
Počet vedúcich zamestnancov
1
1
Čl. I (3) (4) Dátum schválenia účtovnej závierky a právny dôvod
Čl. I (3) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 20.06.2024 Čl. I (4) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
riadna mimoriadna priebežná
Čl. II Informácie o prijatých postupoch
Čl. II (1) Nepretržité pokračovanie účtovnej jednotky
Čl. II (1) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti:
Áno Nie
Čl. II (4) Spôsob a určenie ocenenia majetku a záväzkov Čl. II (4) f) Tvorba odpisového plánu
Čl. II (4) f) Tvorba odpisového plánu
Dlhodobý nehmotný majetok: odpisový plán účtovných odpisov vychádzal z požiadavky zákona č. 431/2002 o účtovníctve. Majetok sa odpisoval počas predpokladanej doby používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Odpisové sadzby pre
účtovné a daňové odpisy dlhodobého nehmotného majetku sa rovnajú.
Dlhodobý hmotný majetok: odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z predpokladaného opotrebenia
zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú.
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Dlhodobý hmotný majetok: odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z metód používaných pri vyčísľovaní
daňových odpisov. Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú.
Odpisový plán bol ovplyvnený týmito skutočnosťami
Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku
Druh majetku
Doba odpisovania
Sadzba odpisov
Odpisová metóda
Dlhodobý hmotný investičný majetok
40 rokov
Dlhodobý hmotny- automobily
4 roky
Čl. III Informácie, ktoré vysvetľujú a doplňujú položky súvahy Čl. III (1) Informácie k údajom vykázaným na strane aktív
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom majetku
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – bežné obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - bežné obdobie
Dlhodobý nehmotný majetok Riadok súvahy:
Aktivované náklady na vývoj
04
Softvér 05
Oceniteľné práva
06
Goodwill 07
Ostatný DNM 08
Obstarávaný DHM
09
Poskytnuté preddavky na DNM
10
Spolu
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
1 155
1 155
Prírastky
85 818
85 818
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
1 155
85 818
86 973
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
1 155
1 155
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
1 155
1 155
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota (NETTO)
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
85 818
85 818
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – predchádzajúce obdobie
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - predchádzajúce obdobie
Dlhodobý nehmotný majetok Riadok súvahy:
Aktivované náklady na vývoj
04
Softvér 05
Oceniteľné práva
06
Goodwill 07
Ostatný DNM 08
Obstarávaný DNM
09
Poskytnuté preddavky na DNM
10
Spolu
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
1 155
1 155
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
1 155
1 155
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
1 155
1 155
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
1 155
1 155
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota (NETTO)
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – bežné obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - bežné obdobie
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Dlhodobý hmotný majetok Riadok súvahy:
Pozemky 12
Stavby 13
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
14
Pestovateľské celky trvalých porastov
15
Základné stádo a ťažné zvieratá
16
Ostatný DHM 17
Obstarávaný DHM
18
Poskytnuté preddavky na DHM
19
Spolu
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
18 836
1 223 337
29 749
1 271 922
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
18 836
1 223 337
29 749
1 271 922
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
467 640
23 369
491 009
Prírastky
28 514
3 645
32 159
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
496 154
27 014
523 168
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota (NETTO)
Stav na začiatku účtovného obdobia
18 836
755 697
6 380
780 913
Stav na konci účtovného obdobia
18 836
727 183
2 735
748 754
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – predchádzajúce obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce obdobie
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Dlhodobý hmotný majetok Riadok súvahy:
Pozemky 12
Stavby 13
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
14
Pestovateľské celky trvalých porastov
15
Základné stádo a ťažné zvieratá
16
Ostatný DHM 17
Obstarávaný DHM
18
Poskytnuté preddavky na DHM
19
Spolu
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
18 836
1 338 416
29 749
1 387 001
Prírastky
Úbytky
115 079
115 079
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
18 836
1 223 337
29 749
1 271 922
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
529 024
19 724
548 748
Prírastky
53 695
3 645
57 340
Úbytky
115 079
115 079
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
467 640
23 369
491 009
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota (NETTO)
Stav na začiatku účtovného obdobia
18 836
809 392
10 025
838 253
Stav na konci účtovného obdobia
18 836
755 697
6 380
780 913
Čl. III (1) a) 4. Úroky aktivované ako súčasť ocenenia počas účtovného obdobia
Čl. III (1) a) 4. Úroky aktivované ako súčasť ocenenia (obstarávacia cena, vlastné náklady) počas účtovného obdobia
Popis úrokov Hodnota
Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - bežné obdobie
Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - bežné obdobie Opravné položky podľa súvahových položiek pohľadávok
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Druh pohľadávky
Riadok súvahy
Stav OP na začiatku účtovného obdobia
Tvorba OP
Dôvod tvorby
Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti
Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva
Stav OP na konci účtovného obdobia
B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52)
41
B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až
r. 45)
42
1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
43
1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
44
1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
45
2. Čistá hodnota zákazky (316A)
46
3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným
jednotkám (351A) - /391A/
47
4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem
pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/
48
5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
(354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/
49
6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)
50
7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A,
375A, 378A) - /391A/
51
8. Odložená daňová pohľadávka (481A)
52
B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65)
53
13 222
157
13 310
69
B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až
r. 57)
54
13 222
157
13 310
69
1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
55
1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
56
1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
57
13 222
157
13 310
69
2. Čistá hodnota zákazky (316A)
58
3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným
jednotkám (351A) - /391A/
59
4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem
pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/
60
5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
(354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/
61
6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/
62
7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345,
346, 347) - /391A/
63
8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)
64
9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A,
378A) - /391A/
65
Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - predchádzajúce obdobie
Čl. III (1) p) Opravné položky k pohľadávkam - predchádzajúce obdobie Opravné položky podľa súvahových položiek pohľadávok
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Druh pohľadávky
Riadok súvahy
Stav OP na začiatku účtovného obdobia
Tvorba OP
Dôvod tvorby
Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti
Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva
Stav OP na konci účtovného obdobia
B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52)
41
B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až
r. 45)
42
1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
43
1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
44
1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
45
2. Čistá hodnota zákazky (316A)
46
3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným
jednotkám (351A) - /391A/
47
4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem
pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A)
- /391A/
48
5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
(354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/
49
6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)
50
7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A,
375A, 378A) - /391A/
51
8. Odložená daňová pohľadávka (481A)
52
B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65)
53
13 082
140
13 222
B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až
r. 57)
54
13 082
140
13 222
1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
55
1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
56
1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/
57
13 082
140
13 222
2. Čistá hodnota zákazky (316A)
58
3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným
jednotkám (351A) - /391A/
59
4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem
pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A)
- /391A/
60
5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
(354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/
61
6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/
62
7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345,
346, 347) - /391A/
63
8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)
64
9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A,
378A) - /391A/
65
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - bežné obdobie
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - bežné obdobie
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Názov položky
Riadok súvahy
V lehote splatnosti
Po lehote splatnosti
Pohľadávky spolu
Dlhodobé pohľadávky
Ostatné pohľadávky z obchodného styku
45
Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám
43
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ
44
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám
47
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
49
Iné pohľadávky
46, 48, 50, 51, 52
Dlhodobé pohľadávky spolu
Krátkodobé pohľadávky
Ostatné pohľadávky z obchodného styku
57
45 400
45 400
Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám
55
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ
56
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám
59
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
61
Sociálne poistenie
62
Daňové pohľadávky a dotácie
63
23 456
23 456
Iné pohľadávky
58, 60, 64, 65
153
153
Krátkodobé pohľadávky spolu
69 009
69 009
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - predchádzajúce obdobie
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti - predchádzajúce obdobie
Názov položky
Riadok súvahy
V lehote splatnosti
Po lehote splatnosti
Pohľadávky spolu
Dlhodobé pohľadávky
Ostatné pohľadávky z obchodného styku
45
Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám
43
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ
44
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám
47
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
49
Iné pohľadávky
46, 48, 50, 51, 52
Dlhodobé pohľadávky spolu
Krátkodobé pohľadávky
Ostatné pohľadávky z obchodného styku
57
1 167
16 437
17 604
Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám
55
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ
56
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám
59
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
61
Sociálne poistenie
62
Daňové pohľadávky a dotácie
63
Iné pohľadávky
58, 60, 64, 65
158
158
Krátkodobé pohľadávky spolu
1 167
16 595
17 762
Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty
Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce obdobie
Pokladnica, ceniny
4 606
2 108
Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky
40 341
391 443
Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované
190 000
Peniaze na ceste
Spolu
234 947
393 551
Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období
Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období
Opis položky časového rozlíšenia
Účty účtovej osnovy
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Náklady budúcich období dlhodobé, z toho:
(381A, 382A)
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:
(381A, 382A)
1 072
1 094
zákony, KROS, poistenie majetku
93
1 094
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:
(385A)
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:
(385A)
Čl. III (2) Informácie k údajom vykázaných na strane pasív Čl. III (2) a) Údaje o vlastnom imaní
Čl. III (2) a) 1.,3.,6. Údaje o vlastnom imaní
Čl. III (2) a) 1.,3.,6. Údaje o vlastnom imaní
Text
Hodnota BO
Hodnota PO
Základné imanie celkom
564 604
564 604
Počet akcií (a.s.)
16 606
16 606
Menovitá hodnota 1 akcie (a.s.)
34
34
Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť)
-
-
Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní
Hodnota upísaného vlastného imania
Počet upísaných akcií (a.s.)
Menovitá hodnota upísaných akcií (a.s.)
Iný titul zmeny vlastného imania
Hodnota splateného základného imania
564 604
564 604
Čl. III (2) a) 4.,7. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia
Čl. III (2) a) 4.,7. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia
V návrhu rozdelenia účtovného zisku sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky.
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Návrh rozdelenia účtovného zisku
Účtovný zisk
Rozdelenie účtovného zisku
Bežné účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Prídel do zákonného rezervného fondu
95 852
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov
Prídel do sociálneho fondu
Prídel na zvýšenie základného imania
Úhrada straty minulých období
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom
Iné
Spolu
95 852
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba
Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
25 109
10 580
25 109
10 580
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba
Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
17 701
25 109
17 701
25 109
Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
Text Hodnota BO Hodnota PO
Záväzky do lehoty splatnosti 39 037 53 715 Záväzky po lehote splatnosti 18 775 29 818
Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Súvahová položka záväzku
Spolu v tom
Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane
Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane
Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov BO
Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov PO
114 - Záväzky zo sociálneho fondu
632
632
117 - Odložený daňový záväzok
7 564
7 564
126 - Ostatné záväzky z obchodného styku
23 127
23 127
131 - Záväzky voči zamestnancom
2 691
2 691
132 - Záväzky zo sociálneho poistenia
1 271
1 271
133 - Daňové záväzky a dotácie
678
678
135 - Iné záväzky
22 251
22 251
Spolu:
58 214
50 018
8 196
Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku
Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku
Titul vzniku odloženého daňového záväzku Výpočet a suma Daňová zost. cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná 36017,77
Iné:
Čl. III (2) f), (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke
Čl. III (2) f) , (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho
odpočítateľné
zdaniteľné
36 018
19 847
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:
zdaniteľné
16 170
-11 432
zdaniteľné
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty
Sadzba dane z príjmov (v %)
21
21
Odložená daňová pohľadávka
Uplatená daňová pohdľadávka
Zaúčtovaná ako náklad
Zaúčtovaná do vlastného imania
Odložený daňový záväzok
Zmena odloženého daňového záväzku
Zaúčtovaná ako náklad
3 396
-2 401
Zaúčtovaná do vlastného imania
Iné
Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu
Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Začiatočný stav sociálneho fondu
541
439
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov
Tvorba sociálneho fondu zo zisku
Ostatná tvorba sociálneho fondu
Tvorba sociálneho fondu spolu
208
197
Čerpanie sociálneho fondu
117
95
Konečný zostatok sociálneho fondu
632
541
Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období
Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období
Názov položky
Účty účtovej osnovy
Hodnota BO
Hodnota PO
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:
(383A)
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:
(383A)
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:
(384A)
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:
(384A)
-36 924
-35 914
Čl. III (5) Informácie o odloženej dani Čl. III (5) a) až e) Odložená daň
Čl. III (5) a) až e) Odložená daň
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predch. účtovných období, ku ktorým sa v predch. účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala
3 396
-2 401
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka
7 564
4 168
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov
Čl. III (5) f) a g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov
Čl. III (5) f), g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Názov položky
Základ dane BO
Daň BO
Daň v % BO
Základ dane PO
Daň PO
Daň v % PO
Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho:
-33 059
x
x
117 977
x
x
teoretická daň
x
x
21
Daňovo neuznané náklady
4 403
4 115
Výnosy nepodliehajúce dani
-3 451
-3 300
Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky
Umorenie daňovej straty
Zmena sadzby dane
Iné
-2 000
Spolu
-32 107
1 920
116 792
Splatná daň z príjmov
x
x
24 526
Odložená daň z príjmov
x
x
Celková daň z príjmov
x
x
24 526
Čl. IV Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky výkazu ziskov a strát Čl. IV (1) Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch a nákladoch
Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácií nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov
Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:
Tržby z predaja služieb
271 190
241 736
ostatné výnosy
16 762
124 843
Finančné výnosy, z toho:
Kurzové zisky, z toho:
Kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:
96
Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov
Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov
Osobný náklad
Riadok výkazu ziskov a strát
Hodnota BO
Hodnota PO
Celková suma osobných nákladov, z toho:
15
81 828
74 648
- mzdy
16
44 514
41 726
- ostatné náklady na závislu činnosť
17
17 750
15 000
- sociálne a zdravotné poistenie
18
17 501
15 988
- sociálne zabezpečenie
19
2 063
1 934
Čl. IV (1) g) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby
Čl. IV (1) g) Významné položky nákladov za poskytnuté služby
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Položky nákladov
Hodnota BO
Hodnota PO
služby/ telefon, poštovné, techem , služby PO..../
34 292
36 937
Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti
Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti
Položky nákladov
Hodnota BO
Hodnota PO
odpisy
32 160
33 610
dane a poplatky
5 315
3 082
ostatné pol.
3 602
1 241
Čl. IV (2) Informácie k výške a charakteru položiek výnosov a nákladov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt
Čl. IV (2) Informácie k výške a charakteru položiek výnosov a nákladov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho:
288 048
366 576
tržby z predaja služieb
271 190
241 736
tržby z predaja DLHM
119 454
ostatné výnosy
16 762
5 386
výnosové úroky
96
Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho:
247 500
spotreba materiálu, energií
72 655
služby
36 937
ostatné náklady
74 648
dane a poplatky
3 082
odpisy
33 610
ostatné náklady na hosp. činnosť
2 557
ostatné náklady na finanč. činnosť
1 241
opravne položky k pohľadávkam
140
nákladove uroky
zost. hodnota predaného DLNM
23 730
Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Názov položky
Hodnota BO
Hodnota PO
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky
12 000
4 000
iné uisťovacie audítorské služby
súvisiace audítorské služby
daňové poradenstvo
ostatné neaudítorské služby
Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve
Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Ak predmetom činnosti je dosahovanie iných výnosov ako sú výnosy z predaja výrobkov, tovarov a služieb, uvádza sa aj opis iných výnosov zahrňovaných do čistého obratu.
Názov položky
Riadok z výkazu ziskov a strát
Hlavná geografická oblasť odbytu
Hodnota BO
Hodnota PO
Čistý obrat celkom, z toho:
01
271 190
241 736
- Výrobky
04
- Tovar
03
- Služby
05
271 190
241 736
- Iné činnosti účtovnej jednotky
16 762
119 794
Čl. VII Informácie o transakciách so spriaznenými osobami, štatutárnymi, dozornými a inými orgánmi
Čl. VII (2) Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu
Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti – bežné obdobie
Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti z dôvodu výkonu ich funkcie vrátane plnení vyplývajúcich z dôchodkových programov pre bývalých členov týchto orgánov
Bežné účtovné obdobie
Druh odmeny/plnenia
Hodnota odmeny súčasných členov štatutárnych orgánov
Hodnota odmeny súčasných členov dozorných orgánov
Hodnota odmeny súčasných členov iných orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov štatutárnych orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov dozorných orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov iných orgánov
15 160
2 590
Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti – predchádzajúce obdobie
Čl. VII (2) a) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti z dôvodu výkonu ich funkcie vrátane plnení vyplývajúcich z dôchodkových programov pre bývalých členov týchto orgánov
Predchádzajúce účtovné obdobie
Druh odmeny/plnenia
Hodnota odmeny súčasných členov štatutárnych orgánov
Hodnota odmeny súčasných členov dozorných orgánov
Hodnota odmeny súčasných členov iných orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov štatutárnych orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov dozorných orgánov
Hodnota plnenia bývalých členov iných orgánov
13 301
1 699
Čl. IX Prehľad o pohybe vlastného imania
Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – bežné obdobie
Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - bežné obdobie
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Bežné účtovné obdobie
Položka vlastného imania
Účet účtovej osnovy
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Základné imanie
(411)
564 604
564 604
Zmena základného imania
+/-419
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
(/-/353)
Emisné ážio
(412)
Ostatné kapitálové fondy
(413)
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond
(421A, 422, 417A, 418)
112 921
112 921
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
(+/-414)
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
(+/-415)
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
(+/-416)
Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely
(417A, 421A)
Štatutárne fondy
(423, 42X)
Ostatné fondy
(427, 42X)
309 791
95 852
405 643
Nerozdelený zisk minulých rokov
(428)
Neuhradená strata minulých rokov
(/-/429)
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia
r.100
95 852
134 227
-38 375
Vyplatené dividendy
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa
(+/-491)
Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – predchádzajúce obdobie
Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - predchádzajúce obdobie Predchádzajúce účtovné obdobie
Položka vlastného imania
Účet účtovej osnovy
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/-)
Stav na konci účtovného obdobia
Základné imanie
(411)
564 604
564 604
Zmena základného imania
+/-419
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
(/-/353)
Emisné ážio
(412)
Ostatné kapitálové fondy
(413)
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond
(421A, 422, 417A, 418)
112 921
112 921
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
(+/-414)
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
(+/-415)
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
(+/-416)
Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely
(417A, 421A)
Štatutárne fondy
(423, 42X)
Ostatné fondy
(427, 42X)
279 640
30 152
309 792
Nerozdelený zisk minulých rokov
(428)
Neuhradená strata minulých rokov
(/-/429)
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia
r.100
30 152
65 700
95 852
Vyplatené dividendy
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa
(+/-491)
Miesto pre ďalšie záznamy
Miesto pre ďalšie záznamy
0
0
6
7
7
9
5
7
2
0
2
0
5
1
0
6
0
2
Strana: 19 Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega