|
Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2025 |
Strana : | |||
|
Firma : |
CHEMINVEST, a. s. (2025), Sokolovská 2, 066 01, Humenné |
IČO : |
00677957 | |
|
DIČ : |
2020510602 | |||
|
Označenie položky |
Obsah položky |
Bežné účtovné obdobie |
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie | |
|
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | ||||
|
Z/S |
Výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-) |
19 434 |
-33 059 | |
|
A.1. |
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A.1.1. až |
35 108 |
42 552 | |
|
A.1.13.) | ||||
|
A.1.1. |
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) |
33 505 |
32 160 | |
|
A.1.2. |
Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov, s výnimkou jeho predaja (+) | |||
|
A.1.3. |
Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) | |||
|
A.1.4. |
Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) | |||
|
A.1.5. |
Zmena stavu opravných položiek (+/-) |
68 |
68 | |
|
A.1.6. |
Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) |
2 185 |
1 032 | |
|
A.1.7. |
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-) | |||
|
A.1.8. |
Úroky účtované do nákladov (+) | |||
|
A.1.9. |
Úroky účtované do výnosov (-) |
-96 | ||
|
A.1.10. |
Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-) | |||
|
A.1.11. |
Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+) | |||
|
A.1.12. |
Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-) |
-650 | ||
|
A.1.13. |
Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) |
9 388 | ||
|
A.2. |
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (Súčet A.2.1 až A.2.4) |
12 253 |
-23 995 | |
|
A.2.1. |
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) |
19 239 |
-23 363 | |
|
A.2.2. |
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/-) |
-6 986 |
-632 | |
|
A.2.3. |
Zmena stavu zásob (-/+) | |||
|
A.2.4. |
Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) | |||
|
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S + A.1. + A.2.) |
66 795 |
-14 502 | ||
|
A.3. |
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) |
96 | ||
|
A.4. |
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) | |||
|
A.5. |
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) | |||
|
A.6. |
Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) | |||
|
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.6.) |
66 795 |
-14 406 | ||
|
A.7. |
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-/+) |
-12 263 |
-58 380 | |
|
A. |
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.7.) |
54 532 |
-72 786 | |
|
Peňažné toky z investičných činností | ||||
|
B.1. |
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) |
-34 874 |
-85 818 | |
|
B.2. |
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) | |||
|
B.3. |
Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-) | |||
|
B.4. |
Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) | |||
|
B.5. |
Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) |
650 | ||
|
B.6. |
Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+) | |||
|
B.7. |
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) | |||
|
B.8. |
Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) | |||
|
B.9. |
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) | |||
|
B.10. |
Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) | |||
|
B.11. |
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) | |||
|
B.12. |
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) | |||
|
B.13. |
Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-) | |||
|
B.14. |
Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+) | |||
|
B.15. |
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-) | |||
|
B.16. |
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) | |||
|
B.17. |
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) | |||
|
B. |
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.17.) |
-34 224 |
-85 818 | |
|
Peňažné toky z finančnej činnosti | ||||
|
C.1. |
Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.) | |||
|
C.1.1. |
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) | |||
|
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega | ||||
|
Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2025 |
Strana : | |||
|
Firma : |
CHEMINVEST, a. s. (2025), Sokolovská 2, 066 01, Humenné |
IČO : |
00677957 | |
|
DIČ : |
2020510602 | |||
|
Označenie položky |
Obsah položky |
Bežné účtovné obdobie |
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie | |
|
C.1.2. |
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+) | |||
|
C.1.3. |
Prijaté peňažné dary (+) | |||
|
C.1.4. |
Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) | |||
|
C.1.5. |
Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) | |||
|
C.1.6. |
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-) | |||
|
C.1.7. |
Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-) | |||
|
C.1.8. |
Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-) | |||
|
C.2. |
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C.2.8.) | |||
|
C.2.1. |
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) | |||
|
C.2.2. |
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) | |||
|
C.2.3. |
Príjmy z úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+) | |||
|
C.2.4. |
Výdavky na splácanie úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (-) | |||
|
C.2.5. |
Príjmy z prijatých pôžičiek (+) | |||
|
C.2.6. |
Výdavky na splácanie pôžičiek (-) | |||
|
C.2.7. |
Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+) | |||
|
C.2.8. |
Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-) | |||
|
C.3. |
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) | |||
|
C.4. |
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) | |||
|
C.5. |
Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (-) | |||
|
C.6. |
Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+) | |||
|
C.7. |
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-) | |||
|
C.8. |
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) | |||
|
C.9. |
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) | |||
|
C. |
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.) | |||
|
D. |
Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A+B+C) |
20 308 |
-158 604 | |
|
E. |
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-) |
234 947 |
393 551 | |
|
F. |
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) |
279 837 |
234 947 | |
|
G. |
Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) | |||
|
H. |
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) |
279 837 |
234 947 | |
|
Doplňujúce informácie k prehľadu peňažných tokov | ||||
|
a) použitá metóda vykazovania peňažných tokov z prevádzkovej činnosti | ||||
|
Nepriama | ||||
|
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega | ||||