Untitled document

Cash flow (v celých EUR)

k dátumu 31.12.2021

Strana :

Firma :

CHEMINVEST, a. s. (2021), Sokolovská 2, 066 01, Humenné

IČO :

00677957

DIČ

2020510602

Označenie

položky

Bežné

Obsah položky

účtovné

obdobie

Bezprostredne

predchádzajúce

účtovné

obdobie

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti

Z/S

A.1.

24 192 48 029

35 804 30 735

32 12231 210

A.1.1.

A.1.2.

56-689

3 248-887

221

A.1.3.

A.1.4.

A.1.5.

A.1.6.

A.1.7.

A.1.8.

A.1.9.

A.1.10.

A.1.11.

A.1.12.

A.1.13.

378880

A.2.

-2864 439

-2 157 528

1 871 3 911

A.2.1.

A.2.2.

A.2.3.

A.2.4.

59 71083 203

-221

A.3.

A.4.

A.5.

A.6.

A.7.

59 710 82 982

-22 523 -24 331

37 18758 651

-14 581

B.1.

B.2.

B.3.

B.4.

B.5.

B.6.

B.7.

B.8.

B.9.

B.10.

B.11.

B.12.

B.13.

B.14.

B.15.

B.16.

B.17.

-14 581

C.1.

C.1.1.

Výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-)

Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A.1.1. až

A.1.13.)

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)

Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto

majetku do nákladov, s výnimkou jeho predaja (+)

Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)

Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-)

Zmena stavu opravných položiek (+/-)

Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-)

Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)

Úroky účtované do nákladov (+)

Úroky účtované do výnosov (-)

Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (-)

Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka (+)

Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)

Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, s výnimkou tých, ktoré sa

uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-)

Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a

krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a

peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (Súčet A.2.1 až A.2.4)

Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)

Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/-)

Zmena stavu zásob (-/+)

Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a

peňažných ekvivalentov (-/+)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných

častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S + A.1. + A.2.)

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.6.)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo

finančných činností (-/+)

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.7.)

Peňažné toky z investičných činností

Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)

Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)

Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)

Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)

Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)

Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie

(+)

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (-)

Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (+)

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej

jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)

Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke,

ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-)

Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-)

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.17.)

Peňažné toky z finančnej činnosti

Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.)

Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)

Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega

Cash flow (v celých EUR)

k dátumu 31.12.2021

Strana :

Firma :

CHEMINVEST, a. s. (2021), Sokolovská 2, 066 01, Humenné

IČO :

00677957

DIČ

2020510602

Označenie

položky

Bežné

účtovné

obdobie

Obsah položky

Bezprostredne

predchádzajúce

účtovné

obdobie

C.1.2.

C.1.3.

C.1.4.

C.1.5.

C.1.6.

C.1.7.

C.1.8.

C.2.

-21 110

C.2.1.

C.2.2.

C.2.3.

C.2.4.

-21 110

C.2.5.

C.2.6.

C.2.7.

C.2.8.

C.3.

C.4.

C.5.

C.6.

C.7.

C.8.

C.9.

22 606

91 402

128 590

-21 110

37 541

54 862

91 403

Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)

Prijaté peňažné dary (+)

Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)

Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)

Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-)

Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou

jednotkou (-)

Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)

Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až

C.2.8.)

Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)

Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-)

Príjmy z úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická

osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+)

Výdavky na splácanie úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo

iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (-) Príjmy

z prijatých pôžičiek (+)

Výdavky na splácanie pôžičiek (-)

Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej

jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)

Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti

účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových

činností (-)

Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (-)

Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (+)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-)

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.)

Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A+B+C)

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-)

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením

kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa

zostavuje účtovná závierka (+/-)

Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o

kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

128 590

91 403

Doplňujúce informácie k prehľadu peňažných tokov

a) použitá metóda vykazovania peňažných tokov z prevádzkovej činnosti

Nepriama